
Hacienda tiene la posibilidad de seleccionar al azar una de tus declaraciones de la renta para comprobar que todo lo presentado es correcto. Estas comprobaciones aleatorias tienen por objeto reducir el fraude fiscal, pero si has cometido un error honesto al declarar tus cifras, podrías ser objeto de diversas sanciones y multas.
Muchos contribuyentes se apresuran en el proceso de auditoría en un intento de apartar los ojos de Hacienda de su empresa lo antes posible, pero esto suele ser una mala idea. A menos que facilites a Hacienda toda la información exactamente como te la pidan, podría retrasar la finalización de la auditoría y podría incitarles a investigar más a fondo tu historial fiscal. Por eso es importante buscar un profesional fiscal que te ayude a representarte y a defender tus derechos.
Tipos de auditorías del IRS
En general, hay tres tipos distintos de auditoría del IRS.
Las auditorías por correspondencia implican que Hacienda necesita documentación adicional. Suelen hacerse por correo y son el tipo más común de auditoría del IRS. No necesitarás reunirte con un agente de Hacienda para ello.
Auditorías de oficina implican reunirse con un agente de Hacienda cara a cara en una oficina.
Auditorías sobre el terreno suelen hacerse en tus instalaciones. Un agente del IRS visitará tu casa o tu empresa para examinar tus registros y compararlos con tu declaración de la renta.
Independientemente del tipo de auditoría a la que te enfrentes, es importante que conozcas tus derechos y el proceso de auditoría fiscal para comprender mejor la situación. La forma más fácil de gestionar esto es contactar con un profesional fiscal que te ayude a representarte y a defender tus derechos, pero también a agilizar el proceso para que sea menos probable que tengas problemas en el futuro.

Comprender el proceso de auditoría fiscal y tus derechos
Es una buena idea comprender el proceso de auditoría fiscal y tus derechos como contribuyente cuando te elijan para una auditoría. Esto no sólo hará que el proceso sea más suave, sino que también puede aumentar tus posibilidades de evitar un futuro seguimiento. En la mayoría de los casos, Hacienda te enviará una carta de notificación para informarte de que has sido elegido para una inspección fiscal. Esta carta contendrá pasos detallados sobre lo que debes hacer para apoyar la auditoría, y también se te dará un plazo para responder a Hacienda.
Si no respondes a la carta, reconstruirán tu situación de ingresos basándose en la información existente como. Esto significa probablemente más renta imponible y más impuestos que deberás pagar. Te darán un preaviso de 90 días antes de que Hacienda empiece a cobrar este impuesto y tendrás derecho a recurrirlo. Si no lo haces, empezarán a recaudar impuestos adicionales basándose en su propia información.
Hacienda te hará distintos requerimientos en función de tus circunstancias. La carta suele centrarse en un par de elementos de tu declaración de la renta y se te pedirá que aportes más documentación en apoyo de tus afirmaciones. A menudo esto hará que no se realicen cambios importantes en tu declaración de la renta. Sin embargo, Hacienda puede suponer cambios en tu declaración de la renta y puedes aceptarlos o recurrirlos. Esto requerirá una reunión con un gestor en la oficina de Hacienda para discutir y resolver las condiciones.
Derecho a ser informado
Los contribuyentes tienen derecho a saber lo que Hacienda espera de ellos para cumplir las leyes fiscales. Esto incluye explicaciones claras de las leyes y los procedimientos del IRS en todos los formularios fiscales, instrucciones, avisos, publicaciones y correspondencia.
Derecho a un servicio de calidad
Los contribuyentes tienen derecho a saber lo que Hacienda espera de ellos para cumplir las leyes fiscales. Esto incluye explicaciones claras de las leyes y los procedimientos del IRS en todos los formularios fiscales, instrucciones, avisos, publicaciones y correspondencia.
Derecho a la confidencialidad
Los contribuyentes tienen derecho a esperar que la información que faciliten a Hacienda no se divulgue a menos que la ley o el contribuyente lo autoricen previamente. Pueden esperar que se tomen las medidas oportunas contra los empleados del IRS que utilicen o divulguen indebidamente información sobre los contribuyentes.
Derecho a conservar la representación
Los contribuyentes tienen derecho a contratar a un representante de su elección cuando traten con Hacienda. Pueden solicitar ayuda a una Clínica del Contribuyente de Bajos Ingresos si no pueden permitirse una representación.
Derecho a un sistema fiscal justo y equitativo
Los contribuyentes tienen derecho a esperar que el sistema fiscal sea justo y equitativo, teniendo en cuenta los hechos y circunstancias que puedan afectar a las obligaciones subyacentes. Esto incluye esperar la ayuda del Servicio de Defensa del Contribuyente si un contribuyente no puede resolver sus problemas fiscales debido a dificultades económicas.
Derecho a no pagar más impuestos de los correctos
Los contribuyentes tienen derecho a pagar sólo la cantidad correcta del impuesto que les corresponde, incluidas las sanciones y los intereses.
Derecho a la intimidad
Los contribuyentes tienen derecho a esperar total privacidad cuando tratan con Hacienda. Pueden esperar que cualquiera de las acciones del IRS sea legal y no intrusiva.
Derecho a impugnar la posición de Hacienda y a ser escuchado
Los contribuyentes tienen derecho a plantear objeciones e impugnar las afirmaciones de Hacienda. Pueden aportar documentación adicional en respuesta a las acciones propuestas por el IRS.
El derecho a la firmeza
Los contribuyentes tienen derecho a conocer el plazo de que disponen para impugnar las afirmaciones y la postura de Hacienda. También tienen derecho a saber de cuánto tiempo dispone Hacienda para auditar un determinado ejercicio fiscal o cobrar una deuda tributaria, y también cuándo finaliza una auditoría.
Derecho a recurrir una decisión de Hacienda en un foro independiente
- Los contribuyentes tienen derecho a un recurso administrativo justo e imparcial contra la mayoría de las decisiones del IRS. También tienen derecho a llevar los cursos a los tribunales si es necesario.
Ayuda para auditorías fiscales
Ser auditado es uno de los mayores temores de los contribuyentes. Si te seleccionan para una auditoría, es obligatorio que trabajes con las autoridades fiscales proporcionando sólo la información exacta que quieren y nada más (para limitar la posibilidad de que investiguen más a fondo tu declaración de la renta). Muchas veces una auditoría significa que se deben impuestos adicionales, pero otras veces la auditoría puede dar lugar a que no se deban más impuestos o incluso a una devolución de impuestos.
Cómo podemos ayudarte con una auditoría fiscal del IRS o del Estado
Nuestros profesionales fiscales pueden ayudarte no sólo a hacer frente a una auditoría fiscal, sino también a resolver las consecuencias negativas de una auditoría. A continuación se indican los pasos básicos que seguirá nuestro equipo fiscal para garantizar el mejor resultado posible para tu situación de inspección fiscal.
- Facilitarte una explicación detallada del aviso o avisos de auditoría que hayas recibido.
- Analiza tu declaración de la renta para ver si realmente se ha hecho algo por error. Si lo era, te proporcionaremos medidas correctoras para que tu declaración de la renta vuelva a ser conforme.
- Ayuda a proporcionar la documentación que pueda necesitarse como apoyo en la auditoría.
- Analiza más a fondo tus declaraciones de la renta para determinar si te has acogido a todas las deducciones y bonificaciones fiscales posibles.
- Facilitarte las opciones que tienes si no puedes pagar íntegramente los impuestos adeudados.
¿Por qué elegirnos para una auditoría fiscal?
Nuestro experimentado equipo fiscal trabajará para conseguirte el mejor resultado posible para tu situación de inspección fiscal. Estamos especializados en tratar problemas fiscales complejos y, sea cual sea el resultado de tu auditoría, nos aseguraremos de que vuelvas a estar en plena conformidad con tu situación fiscal cuando termine, aunque no puedas pagar íntegramente los impuestos adicionales adeudados (Más información sobre nuestro servicio de liquidación de impuestos).